Виды аккредитива. Плюсы и минусы

0
1222

Что такое аккредитив?

Аккредитив – вид кредитования, специальное поручение банка плательщика в адрес банка получателя средств. Нужно для того, чтобы производить платежи по распоряжению клиента и за счет его средств другому физическому или юридическому лицу в пределах определенной суммы и на условиях, оговоренных в данном поручении. В банковской практике аккредитив считается одной из самых безопасных форм расчетов.

Аккредитивы широко применяются в международной экономической деятельности. Всё большее распространение такая форма расчетов получает и на внутреннем российском рынке, при оплате товаров и услуг индивидуальными предпринимателями и частными лицами. Аккредитив часто используют при заключении и реализации сделок с новыми партнерами на значительную сумму, поскольку при такой форме контракты получают гарантии оплаты не только от партнеров, но и от банков. Такое сотрудничество может быть краткосрочным или долгосрочным.

Подробнее о видах аккредитива

[ads2] Выбор вида аккредитива – ответственное решение, которое должен принять плательщик, поскольку открытие аккредитива осуществляется банком по его поручению. Как правило, вид аккредитива предлагается плательщиком еще в проекте договора с банком.

В соответствии с инструкциями Центрального банка РФ банкам разрешено открывать следующие основные виды аккредитива:

  • покрытый, или депонированный аккредитив;
  • непокрытый, или гарантированный аккредитив;
  • безотзывной аккредитив;
  • отзывной аккредитив;
  • аккредитив подтвержденный, безотзывной или отзывной.

Покрытым (депонированным) называется аккредитив, при открытии которого банк перечисляет средства плательщика на всю сумму аккредитива, «покрытия», в распоряжение другого, исполняющего банка, и на весь срок аккредитива.

При использовании непокрытого (гарантированного) аккредитива банк плательщика средства не перечисляет, а лишь предоставляет банку получателя право списывать денежные средства со своего корреспондентского счета на сумму аккредитива. Порядок такого списания определяется соглашением между банками.

[ads3]

Отзывной аккредитив может быть изменен или даже отменен банком на основании письменного распоряжения плательщика и без какого-либо согласования с получателем, а также и без каких либо обязательств банка перед получателем после отзыва аккредитива.

Безотзывной аккредитив может отменяться только после получения исполняющим банком письменного согласия получателя на изменения условий платежа. Не допускается частичное изменение условий безотзывного аккредитива получателем средств.

Подтвержденный (отзывной или безотзывной) аккредитив предусматривает принятие исполняющим банком обязательств производить уплату указанной в договоре суммы независимо от поступлений средств от банка, открывшего подтвержденный аккредитив. Порядок такого подтверждения определяется соглашением между банками.

Разновидностями аккредитивов считаются:

Аккредитив с красной оговоркой, согласно которому банк, открывший аккредитив, поручает исполняющему банку произвести выплату аванса получателю средств в пределах конкретно оговоренной суммы еще до отгрузки товара или до оказания услуги.

Револьверный аккредитив — открывается на части платежей, исходя из общей суммы контракта, и автоматически возобновляется по мере расчетов за очередные партии товаров. Такой аккредитив применяется при равномерных поставках, значительно растянутых во времени.

Плюсы и минусы аккредитива

[readmore] На сегодня самая надежная и безопасная форма расчетов через банк – аккредитив. Плюсы и минусы, о которых пойдет речь ниже, лишь дополняют общее представление об этой форме.

К преимуществам аккредитива можно отнести:

  • гарантированное получение всей суммы от покупателя;
  • контроль со стороны банка соблюдения условий договора;
  • полный и гарантированный возврат денег покупателю в случае отмены сделки;
  • юридическая ответственность кредитных организаций за законность сделок, в которых применяется аккредитив.

Список недостатков короче, и существенными их назвать трудно. Это:

  • некоторые сложности, связанные с большим количеством документов на разных этапах оформления аккредитива;
  • небольшие дополнительные расходы на банковскую комиссию.

Что касается физических лиц, то для них использование аккредитива оборачивается одним большим плюсом: отпадает необходимость в крупных суммах наличных денег, которые при покупках нужно иметь на руках или транспортировать.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ